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7 relations: Centralisation de trésorerie, Compte courant, Filiale, Surplus, Taux d'intérêt, Trésorerie, Zero Balance Account.
Centralisation de trésorerie
La centralisation de trésorerie (en anglais cash pooling) est l'équilibrage automatisé des soldes des comptes d'une entreprise permettant de concentrer les flux des comptes bancaires des filiales sur un compte centralisateur appartenant à la société mère.
Voir Target Balance Account et Centralisation de trésorerie
Compte courant
Un compte courant (hérité de l'italien conto corrente), souvent aussi appelé par abus de langage compte à vue ou CAV, compte de dépôt ou compte chèque, est un type de compte en banque utilisé dans les relations commerciales et financières représentant les rapports existant entre deux personnes qui, effectuant l'une avec l'autre des opérations réciproques, conviennent de fusionner les créances et les dettes résultant de ces opérations en un solde au régime unitaire.
Voir Target Balance Account et Compte courant
Filiale
Une filiale, aussi appelée société filiale, est une entreprise qui est contrôlée par une autre société dite société mère, le terme « contrôle » signifiant que la société mère détient suffisamment de droits de vote en assemblée générale d'actionnaires pour pouvoir y imposer ses décisions.
Voir Target Balance Account et Filiale
Surplus
* Le surplus désigne ce qui dépasse d'une quantité fixée par avance.
Voir Target Balance Account et Surplus
Taux d'intérêt
Le taux d'intérêt d'un prêt ou d'un emprunt fixe la rémunération du capital prêté (exprimée en pourcentage du montant prêté) versée par l'emprunteur au prêteur.
Voir Target Balance Account et Taux d'intérêt
Trésorerie
La trésorerie (d'une entreprise, d'une association, etc.) est constituée par les sommes d'argent disponibles en caisse ou en banque.
Voir Target Balance Account et Trésorerie
Zero Balance Account
En finance, le Zero Balance Account (ZBA) est un système de cash-pooling (visant à regrouper les soldes de trésorerie de plusieurs filiales d'une même entreprise).